第一章 總論 

1.1 項目單位基本情況

1.1.1 概況

       湖北野風食品有限公司主要以三峽地方農產品加工生產現代特色食品，是在2000年注冊成立的遠安縣野風食品有限公司基礎上改制成立的民營股份制企業。公司現有技術人員20人，其中中高級職稱7人，技術員13人。員工80人。公司推行“企業開拓市場，市場帶動基地，基地連接農戶”的經營模式，以生產腌制沖菜、牛肉黃豆醬、鮮菇醬、珍珠醬、豆腐乳、酢廣椒、綠豆餅等帶有濃郁地方特色的食品為主，多年來一直致力于將遠安的特色食品推向全國乃至世界。

1.1.2 財務狀況

       公司注冊資本1000萬元，截至2008年底，帳面資產總額2009.32萬元，固定資產凈值1306.72萬元，流動資產700.51萬元。2008年實現銷售收入2118.9總額270.02萬元。

1.1.3 法人代表基本情況

1.2 項目建設方案

1.2.1項目名稱、建設性質及地點

       項目名稱：農業綜合開發“萬噸沖菜深加工”項目

       建設性質：新建

       建設地點：遠安縣鳴鳳鎮城北農產品工業園

1.2.2 建設規模及產品方案

       建設規模：在城北農產品工業園建設沖菜標準化生產線3條。

       產品方案：風味沖菜10000噸。

1.2.3 技術、設備、建筑物

       技術來源：以華中農業大學食品科技學院的《風味芥菜等特色農產品深加工》技術為依托，利用當地特色芥菜等資源加工真空包裝即食沖菜、瓶裝風味芥菜和休閑食品等產品。

       依托武漢佳農食品工程技術研究所的《特色農產品深加工工藝及工程設計》技術，對產品從貯藏、加工、保藏等各個工藝環節，進行深入的研究開發。

       主要設備為真空袋包裝即食沖菜設備：采用了微波殺菌設備和無菌包裝設施相結合的方式；瓶裝風味沖菜設備：濃料灌裝和連續真空封口的自動化生產線，并與連續噴淋殺菌相結合。新增設備32臺套。

       新建廠房建設規劃用地3393平方米，擬建成相互連接、出入分流、可容3條生產線的主車間1座，成品庫和冷庫共用的副廠房1座。原料庫、輔料和包裝材料庫、車間辦公室、工具房均置于生產廠房內。配電房、鍋爐房（含煤堆場）、污水處理站等輔助生產設施，以及食堂、餐廳、綜合辦公樓、職工宿舍等生活福利設施為原有。整個廠區確保整體設計新穎、流暢、寬敞；綠化配套，空氣新鮮，道路暢通。

       項目建設期：1年。其中：項目前期工程2個月，建筑工程7個月，設備購置、安裝2個月，試運行一個月。詳見項目實施進度表5－6。

1.3 投資結構及資金來源

       項目總投資735.31萬元。其中：固定資產投資548.00萬元，鋪底流動資金投資187.31萬元（全額流動資金624.36萬元）。

1.4 項目效益

1.5 可行性研究報告編制依據

1.6 綜合評價

       項目建成后，直接帶動農戶數量為2000戶，種植面積1萬畝，現有農戶年新增收入共計3600萬元。同時，遠安縣規劃將基地逐步擴大到4萬畝，屆時將再帶動基地區域內種植農戶約6000戶，基地內農戶共8000戶每年將增加純收入1.44億元。

       本項目建設條件較好，工程建設方案合理，工藝技術先進，經濟效益明顯，可行性研究表明該項目技術上是可行的。       
       通過財務分析，本項目的投資利潤率49.63%、投資利稅率62.84%；所得稅后的財務內部收益率為49.69%、靜態投資回收期為3.5年（含建設期1年）。本項目有較好的效益，在經濟上是可行的。

第二章背景及必要性

2.1項目建設背景

2.2 項目建設的必要性

       一、種植沖菜及特色農產品，是農民持續發展致富之路。

       二、特色農產品深加工，有利于龍頭企業的產業鏈帶動作用。

第三章 建設條件

3.1 項目區概況

3.1.1 建設地點選擇

       該項目位于遠安縣農產品加工工業園區內，用于沖菜加工的規劃面積3393平方米，園區水、電、路、排水管網、土地平整等配套基礎設施建設同步在建。

3.1.2自然條件

 3.1.2.1 地理位置及區域范圍

3.1.2.2 地形、地貌、地震條件

3.1.2.3 工程地質與水文地質

3.1.2.4 氣候條件

3.1.3 社會經濟狀況

       遠安縣轄6鎮1鄉：鳴鳳鎮、花林寺鎮、舊縣鎮、洋坪鎮、茅坪場鎮、荷花鎮、河口鄉。195個村，1413個村民小組，20.68萬人，其中農業人口15.85萬人，鄉村從業人員8.17萬人，農業從業人員6.03萬人。

       “十五”期末，全縣生產總值21.16億元，年均增長10.8％，農民人均收入達到3318元，年均增長7.1％，城鎮居民收入7607元，年均增長8.4％。

3.1.4 本行業及關聯產業的發展現狀

3.2 項目建議條件優劣勢分析

3.2.1 政策、資源、市場、科技、基礎設施條件

3.2.1.1 政策環境

3.2.1.2 資源優勢

       遠安縣以鳴鳳鎮、花林寺鎮、洋坪鎮、舊縣鎮等4鎮和14個村為項目區，連片建設沖菜基地1萬畝，同時逐步擴大種植到4萬畝。

3.2.1.3 市場優勢

       遠野風沖菜，鮮嫩悅目，清脆爽口，酸咸適度，暗藏沖勁，經常食用有降壓、降脂、防癌、通竅、健胃、解灑之功效，幾年來銷售到宜昌、武漢、武漢、北京等大中城市，產品供不應求。牛肉黃豆醬也已進入全國十多個省市，并已走出國門。

3.2.1.4 科技開發能力

       2007年，公司在現有20多名中高級人才的基礎上，引進華中農業大學，貴州大學專業人才，對公司的主要產品從標標準化種養殖、加工技術，產品檢測等方面進行規范，取得了多項有價值的成果，為下一步新產品的研發打下了基礎。

       同時，公司加強與華中農業大學食品科技學院和武漢佳農食品工程技術研究所的合作，對產品從營養分析、貯藏、保藏工藝，以及深加工工藝進行研究和開發，技術上有保證。

3.2.1.5 基礎設施條件

3.2.2 主要障礙因素及解決方案

3.2.2.1主要障礙因素

       沖菜雖是遠安縣傳統產品，但在實際生產過程中存在一個種植技術和種子的變異問題，從而影響沖菜質量和產品產量。

       現有沖菜產品貨架期較短，制約了產品規模的擴大和銷售量的提升。

3.2.2.2 解決方案

       沖菜的種子和種植技術通過與華中農業大學的合作，采取技術培訓和種子提純扶壯來逐步解決。

       通過與華中農業大學食品科技學院和武漢佳農食品工程技術研究所共同合作，對低溫下的沖菜保鮮技術、常溫下的沖菜殺菌保藏技術進行研究，使沖菜保質期達到1年以上，使特色綠色沖菜能滿足消費者需求。

第四章 市場分析與銷售方案

4.1 市場分析

4.1.1項目產品市場供求現狀及前景

       遠安沖菜為中國芥菜的地方品種。芥菜又稱辣菜、臘菜、水蘇、勞祖等，為十字花科蕓苔屬一年生或二年生草本，中國著名的特產蔬菜，歐美國家極少栽培。中國的芥菜主要有芥子菜、葉用芥菜、莖用芥菜、苔用芥菜、芽用芥菜和根用芥菜6個類型。芥菜喜冷涼潤濕，忌炎熱、干旱，稍耐霜凍。最適于食用器官生長的溫度為8～15℃，一般葉用芥菜對溫度要求不嚴格。孕蕾、抽薹、開花結實需要經過低溫春化和長日照條件。中國南北各地均以秋播為主。長江流域及西南、華南各地于冬季或次春收獲 ，北方于霜凍前收獲。

       目前我國利用芥菜深加工的方式主要為：芥子菜的種子研制成末，做成芥末、芥子油、咖喱粉等；葉用芥菜做成雪里紅；根用芥菜做成大頭菜，在湖北襄樊比較有名；莖用芥菜比較有名的如廣東電白的水東芥菜，已實施地理標志產品保護，主要是鮮銷。

       遠安沖菜主要采用已抽苔的芥菜包括葉莖一起，過水后加工，使硫代葡萄糖苷，經水解后產生揮發性的異硫氰酸化合物、硫氰酸化合物及其衍生物，產生特殊的沖味和辛辣味，并采用復合包裝的方式，方便顧客攜帶和食用，是國內新開發的產品方式，加工成產品上市后供不應求。國內很少有同類企業及同類產品。產品獨特，市場反應良好。

4.1.2 項目產品的市場競爭優勢分析

4. 2營銷策略、方案、模式

4.3 市場風險分析

4.3.1項目產品市場風險因素分析

       （１）栽培種殖風險：

       （２）市場風險：

4.3.2 防范和降低風險對策

第五章 建設方案

5.1 產品方案和建設規模

5.1.1 產品方案

       風味沖菜10000噸。

5.1.2 建設規模

       在城北農產品工業園一期工程建設沖菜標準化生產線3條。

5.2 建設規劃和布局

       新建廠房建設規劃用地3393平方米，擬建成相互連接、出入分流、可容3條生產線的主車間1座，成品庫和冷庫共用的副廠房1座。原料庫、輔料和包裝材料庫、車間辦公室、工具房均置于生產廠房內。配電房、鍋爐房（含煤堆場）、污水處理站等輔助生產設施，以及食堂、餐廳、綜合辦公樓、職工宿舍等生活福利設施為原有。整個廠區確保整體設計新穎、流暢、寬敞；綠化配套，空氣新鮮，道路暢通。

5.3 建設標準

5.4 工藝技術方案

5.4.1 工藝路線及流程圖

       工藝流程圖見附圖3

5.4.2 工藝流程說明

       真空包裝沖菜：沖菜洗凈后瀝干，切碎后燙漂，迅速冷卻并加入調味料，拌和后計量裝袋，通過無菌通道進入連續微波殺菌，并在無菌間內封口，檢驗，裝箱入庫。

       瓶裝風味沖菜：沖菜洗凈后瀝干，切碎后燙漂，迅速冷卻并加入調味料，斬拌后裝瓶；然后真空旋蓋，噴淋殺菌后烘干，噴碼檢驗裝箱入庫。

5.4.3 工藝技術來源的可靠性和可得性

       以華中農業大學食品科技學院的《風味芥菜等特色農產品深加工技術》為依托，利用當地特色芥菜等資源加工真空包裝即食沖菜、瓶裝風味沖菜和休閑食品等產品。

       依托武漢佳農食品工程技術研究所的《特色農產品深加工工藝及工程設計》技術，對產品從貯藏、加工、保藏等各個工藝環節，進行深入的研究開發。

5.4.4 工藝技術方案和參數

5.4.5 物料消耗定額及平衡

       物料消耗定額見單位產品生產成本估算表（附表5－1）

5.5 設備方案

5.5.1 設備選型

       設備選型的原則為首先滿足生產工藝得要求，優先選用國內國際最先進最新式最可靠得設備，自動化程度高。同時考慮到企業發展得需要，預留一定的生產能力和配套能力。

5.5.2 設備清單

       本項目設備為新產品生產的新增設備。擬新增設備分為：生產設備、檢測設備、公用工程設備等。共計32臺套。其中：生產設備22臺套、檢測設備7臺套、公用工程設備3臺套，詳見設備投資明細表（附表2-2）。

5.5.3 設備來源

       基本設備為國產，噴碼、檢測設備部分為進口。所有設備均選擇招標的形式進行采購。

5.6 建筑方案

5.6.1 主要生產車間

       主加工車間：建筑面積2088㎡。包括沖菜生產線，原輔料存放、包裝材料存放、更衣室、衛生間、車間辦公室等，結構形式為輕鋼結構（磚墻圍護砌體一層、鋼柱、輕鋼屋蓋）。

       冷庫和成品庫：建筑面積1305㎡。含0～4度高溫庫300㎡，用于新鮮芥菜及其他農產品原料的儲存

5.6.2 輔助生產車間

5.6.3 辦公及生活設施

5.6.4 總圖及其它

       總平面主要經濟指標：廠區總占地面積：32000m2，新建建構筑物占地面積：3393m2，建筑密度：51%，容積率：0.55，綠化率：51%。

5.6.5 公用工程、輔助工程及其它配套工程

5.6.5.1 供汽工程

5.6.5.2 給排水工程

5.6.5.3 供電

5.7 節能減排措施

5.9 實施進度安排

       本項目建設期為1年，具體實施如表。

第六章 環境影響評價

6.1 環境影響

6.1.2 地表水環境影響分析

6.1.3 聲學環境影響分析

6.1.4 固體廢物環境影響分析

6.2 環境保護與治理措施

6.2.1環境空氣保護與治理措施

6.2.2 地表水環境保護與治理措施

6.2.3 聲學環境保護與治理措施

6.2.4 固體廢物環境保護與治理措施

6.3 評價與審批

       根據遠環函【2008】31號批復，遠安縣環保局認為：在落實環境影響報告提出的各項措施后，能夠實現污染物達標排放和總量控制要求。環保投資為64萬元。要嚴格執行“三同時”制度，項目竣工經現場檢查批準后進行試生產，驗收合格后方可正式生產。

第七章 項目組織與管理

7.1組織機構與職能劃分

7.1.1 組織機構

7.1.2 職能劃分

7.2 勞動定員

       本項目勞動定員為200人。在收獲季節，勞動力感不足時，可招臨時工解決。

7.3 建設期經營管理措施

7.3.1管理方式

7.3.2工程管理

7.3.3 生產管理

7.3.4 財務管理

7.3.5 銷售管理

7.4 技術培訓

7.5 勞動安全、衛生與消防

7.5.1勞動安全

7.5.2 衛生與消防

第八章 投資估算與資金來源

8.1 投資估算依據

8.2 投資估算

8.2.1總投資

8.2.1.1 建設投資

       本項目建設投資額為548萬元，其中建筑工程費用為281.44萬元，設備及安裝費用為195.63萬元，無形及遞延資產20萬元，其他費用為25.74萬元，預備費用為15.68萬元,建設期利息9.5萬元。詳見附表2。固定資產投資中，土建投資及構成詳見附表2-1，設備投資及構成見附表2-2,科技投資明細詳見附表2-3。

8.2.1.2 流動資金

8.3 資金來源

8.3.1中央財政資金

8.3.2 地方財政配套資金

8.3.3 自籌資金及來源

8.3.4 銀行貸款及籌措

8.4 資金使用和管理

8.4.1 財政資金使用和管理

8.4.2 銀行貸款使用和管理

第九章 財務評價

9.1 財務評價依據

9.2 營業收入、營業稅金和附加估算

9.2.1 營業收入

       本產品銷售價格，根據目前市場行情確定。

       真空包裝沖菜：6500元/噸。 瓶裝風味沖菜：6500元/噸。

       銷售收入為6500萬元，正常年份的利潤總額為581.88萬元 。

9.2.2 營業稅金及附加

       該項目應繳納13％的增值稅和7％城市建設維護稅和3％的教育費附加。該項目正常生產年銷售稅金及附加（含增值稅）154.78萬元，年利稅總額736.66萬元。詳見附表7-1。

9.3 總成本及經營成本估算

9.3.1單位產品生產成本估算

       單位產品直接材料成本：按公司提供的耗用量測算，其價格為目前市場采購價(含運雜費)；單位產品直接材料成本估算見附表5-1。

9.3.2 項目總成本估算

9.3.3 經營成本估算

9.4 財務效益分析

9.4.1盈利能力分析

9.4.2 銀行貸款清償能力分析

9.5 不確定性分析

9.5.1 盈虧平衡分析

       以生產能力表示的盈虧平衡點如下：(達產第七年指標)
       盈虧平衡點計算： 固定成本BEP=------------------------X 100%
       銷售收入-變動成本-銷售稅金及附加=69.44%
       當項目的產量達到設計能力的69.44%業即可保本。

9.5.2 敏感性分析

       由敏感性分析結果可以看出，銷售價對經濟效益的影響較敏感，但變動后的各項經濟指標仍超過一般標準（基準內部收益率為10%），該項目有較強的抗風險能力。

9.6 財務評價結論

       從以上分析可以看出，本項目的投資利潤率較高；靜態投資回收期較短，為3.5年(含建設期1年) 稅前；項目所得稅前財務內部收益率為66.3%，高于10%的財務基準折現率；項目所得稅前累計財務凈現值(i=10%)為2523萬元，大于零，因此在財務上是可行的。

第十章 社會效益分析

10.1社會評價基本結論

       遠安縣的荒地旱地以前秋冬季主要種植玉米、白菜等作物，經濟效益差，每畝產值難破千元大關。由于沖菜對干旱、霜凍、溫度的要求不嚴格，適宜于遠安次發達地區種植，春夏季剛好可以種植南瓜，有利于遠安建設更加富裕型的小康型社會規劃的實現。

       特色農產品加工帶動了一大批相關產業的發展，如食品企業、添加劑行業、包裝材料制造業、商業、物流流通業等，有力地促進了相關產業的發展，其經濟效益和社會效益是十分顯著的。

10.2 農業產業化經營

10.2.1壯大主導產業，促進結構調整分析

10.2.2 建設現代農業，促進產業化發展

10.2.3 輻射帶動能力分析

10.2.3.1項目單位與農戶利益聯結機制

10.2.3.2 輻射帶動基地

10.2.3.3 輻射帶動農戶

10.3 農民增收、農業增效評價

10.3.1農民增收

       遠安縣現有沖菜種植戶2000戶，按平均每戶種植5畝，每戶3.5人，人均年增加純收入5143元計算，現有農戶年新增收入共計3600萬元。本項目實施后，遠安縣計劃將基地擴大到4萬畝，屆時將再帶動基地區域內種植農戶約6000戶，按以上數據計算，種植農戶共8000戶每年將增加純收入1.44億元。

10.3.2 農業增效

10.3.3 對比分析